La retraite de base : calcul et validation des trimestres
La retraite de base des indépendants est désormais gérée par la Sécurité Sociale des Indépendants, intégrée au régime général.
Pour valider un trimestre, il faut atteindre un revenu minimum chaque année. Vous ne pouvez pas valider plus de quatre trimestres par an. Le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein varie entre 160 et 172 selon votre génération.
Le montant de la pension de base dépend :
- De votre revenu annuel moyen (calculé sur vos 25 meilleures années).
- Du taux de liquidation.
- Du nombre de trimestres validés.
La retraite complémentaire des indépendants : fonctionnement par points
- RCI (Régime Complémentaire des Indépendants) : Pour les artisans, commerçants et industriels, basé sur un système de points.
- CIPAV : Pour de nombreuses professions libérales non réglementées, avec des classes de cotisations spécifiques.
- Autres caisses libérales : Certaines professions réglementées ont leur propre caisse (CARMF, CARPIMKO, etc.).
Les cotisations versées permettent d’acquérir des points. La valeur du point au moment du départ à la retraite détermine le montant de la pension complémentaire.
Cotisations : comment sont-elles calculées et payées ?
Les bases de calcul :
- Pour les micro-entrepreneurs : directement sur le chiffre d’affaires.
- Pour les régimes réels : sur les bénéfices professionnels après abattements.
Les taux de cotisations varient selon les régimes et les revenus. Les paiements suivent le rythme des déclarations sociales, avec des régularisations en fin d’année.
Il est essentiel de payer ses cotisations en temps et en heure : tout retard peut entraîner une perte de droits.
Comment booster votre retraite de freelance ?
Pourquoi compléter sa retraite obligatoire ?
La retraite obligatoire des indépendants offre souvent un taux de remplacement faible : votre pension représentera une part réduite de vos anciens revenus. Compléter votre retraite est donc crucial pour maintenir votre niveau de vie.
En plus, les réformes successives et les aléas de carrière rendent une épargne personnelle indispensable. Une bonne préparation permet de combler les périodes de faible revenu et de lisser les hauts et les bas d'une carrière freelance.
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) : une solution clé
Le PER individuel est un outil souple et efficace :
- Versements libres ou programmés.
- Gestion pilotée ou libre selon votre profil.
- Déductible de vos revenus imposables (dans certaines limites fiscales).
Au moment de la retraite, vous pouvez récupérer votre épargne sous forme de capital, de rente, ou d’un mix des deux. En cas d’achat de résidence principale ou de coup dur, un déblocage anticipé est possible.
D’autres solutions pour diversifier votre épargne
- Assurance-vie : Accessible, flexible, et fiscalement avantageuse après 8 ans.
- Immobilier locatif ou SCPI : Génère des revenus complémentaires et constitue un patrimoine.
- Anciennes solutions : Les contrats Madelin ou PERP peuvent être conservés ou transférés vers un PER.
- Épargne financière : PEA ou Compte-Titres pour les profils plus dynamiques.
Pour les dirigeants de SAS/SASU : des outils spécifiques
- PEE et PER d’entreprise : Permettent d’épargner avec l’aide de l’entreprise (abondement, exonérations sociales).
- Intéressement et participation : Peuvent alimenter ces plans et optimiser votre rémunération globale.
L’objectif est de trouver un bon équilibre entre rémunération immédiate et constitution d’une épargne solide à long terme.
Votre plan d’action pour une retraite sereine
1. Suivez vos droits régulièrement
- Consultez votre Relevé Individuel de Situation (RIS) sur le site Info-retraite.fr.
- Utilisez les simulateurs proposés par la SSI, la CIPAV ou M@rel pour estimer votre future pension.
- Vérifiez que toutes vos périodes d’activité sont bien enregistrées.
À partir de 55 ans, analysez votre Estimation Indicative Globale (EIG) pour préparer concrètement votre départ.
2. Mettez en place votre stratégie d’épargne
- Déterminez le revenu complémentaire nécessaire pour votre retraite.
- Fixez un effort d’épargne réaliste et régulier.
- Choisissez des placements adaptés à votre situation.
- Automatisez vos versements pour faciliter votre discipline.
3. Préparez votre demande de retraite
- Vérifiez les conditions et les âges de départ selon votre situation.
- Anticipez votre demande 4 à 6 mois avant la date souhaitée.
- Préparez vos documents à l’avance : pièces d’identité, RIB, justificatifs de carrière.
Pensez à coordonner les démarches avec toutes vos caisses de retraite pour un traitement simultané.
Les erreurs à éviter
- Négliger l’impact des années à faibles revenus.
- Omettre de déclarer certains revenus professionnels.
- Attendre la fin de carrière pour se préoccuper de sa retraite.
- Sous-estimer les effets d’un changement de statut.
- Oublier de racheter les trimestres manquants si besoin.
